苏州河，一条自西往东穿过上海注入黄浦江流进大海的肮脏腐烂充满糜烂气息的河流。但在它之上的，某座桥上，却发生了凄美的爱情。凄美，曾经为多少人所不屑并排斥的词，但却很能恰当的形容这场突如其来能以身相许的爱情。其实，在物质社会这么发达的现在，人们往往更需要感动。而凄美，能引爆人们的泪腺。上海，这座繁华的国际化大都市，仍然继承着她十里洋场的气派。那里的空气都弥漫着爱情的味道。两个陌生人会在一瞬间发生爱情。就如马达和牡丹。 一个是送货的摩托车手，一个天真无邪的小女孩。因为一个交易认识了。 “两个不相识的人坐在了一起，然后呢，然后，当然是爱情。” 当牡丹得知在马达心中只值45万时，苏州河中多了条美丽的美人鱼。 “我要是跳下去了，会变成美人鱼来找你的。”牡丹微微一笑，仰身跳入水中，手中是马达送她的心爱的美人鱼玩具。于是马达入狱了。 若干年后，出狱的马达继续着他的爱情故事，开始了寻找。寻找到了一个和牡丹长相一模一样的美美。于是“我”，一个摄影师??美美的男朋友认识了马达。听着他叙述“我”根本无法认同的“童话”故事……
